Comprobantes electrónicos: SUNAT, CDR, resumen diario y anulaciones

¿Qué son los comprobantes electrónicos?

Términos relacionados: factura electrónica, boleta electrónica, CPE, facturación electrónica, comprobante de pago

Son las facturas, boletas y notas de crédito que el sistema emite y le informa a SUNAT. No se escriben a mano: la factura o la boleta nace de una venta, y la nota de crédito, de acreditar esa venta. La factura y sus notas salen solas hacia SUNAT apenas se emiten; la boleta y sus notas van juntas con las del mismo día en el resumen diario, que el sistema también arma y envía.

Todo está en el menú Tributación: Comprobantes, Resúmenes y bajas, Reportes y, dentro de Configuración, Series y numeración y Ajustes. Las guías de remisión, los libros electrónicos y el formato impreso tienen su propio capítulo: «Guías de remisión», «Libros electrónicos (SIRE)» y «Formatos de impresión».

Antes de empezar: lo que hace falta para emitir

Términos relacionados: configurar facturación electrónica, empezar a facturar, falta configurar, requisitos para emitir

La empresa necesita seis cosas, y el sistema revisa solo cuáles faltan:

1. «Activar la facturación electrónica» — el ajuste Emitir comprobantes electrónicos, en Tributación → Configuración → Ajustes. Viene apagado: «Mientras esté apagada, las ventas se registran sin comprobante.»
2. «Registrar el RUC de la empresa» — el Número de documento de Sistema → Ajustes generales, pestaña Empresa.
3. «Indicar la ubicación de la sucursal» — el distrito del local desde donde se emite, en Sistema → Sucursales.
4. «Cargar el certificado digital» — uno vencido cuenta como que falta.
5. «Guardar las credenciales de SUNAT» — el Usuario SOL y la Clave SOL.
6. «Crear las series de numeración» — basta una serie activa para darlo por hecho, pero cada tipo de comprobante que emitas necesita la suya.

Al entrar al módulo Tributación, antes de sus pantallas, aparece «Falta configurar algunas cosas», con el avance («4 de 6 listos») y un enlace a donde se resuelve cada paso. Más tarde lo oculta hasta la próxima vez que entres; desaparece solo cuando todo está listo.

Qué hacer si ves «La facturación electrónica está activada pero todavía no se puede emitir»

Ese aviso sale en Ventas → Venta y en Ventas → Punto de venta cuando alguien ya activó la facturación y falta algo de la lista; con la facturación apagada no aparece. Pulsa cada enlace y completa lo pendiente, o pídeselo a quien administra el sistema. No lo dejes para después: sin serie, una venta con comprobante no se confirma y el sistema responde «No hay ninguna serie configurada para Boleta de venta.»

Cómo configurar la facturación electrónica

Términos relacionados: ajustes de SUNAT, configuración de tributación, pasar a producción, entorno de pruebas, beta, certificado digital, clave SOL

Entra a Tributación → Configuración → Ajustes, que es la pestaña Tributación de Sistema → Ajustes generales. Lo esencial para emitir:

• Emitir comprobantes electrónicos — enciende la emisión. Viene apagado.
• Entorno de la autoridad — «Pruebas (beta)» o «Producción». Lo emitido en pruebas no tiene validez tributaria. Viene en pruebas.
• Enviar automáticamente, Resumen diario automático y Hora del resumen diario — ver «Cómo configurar el envío automático».

Pulsa Guardar. Los demás ajustes de esa pantalla se explican en «Ajustes generales».

Cómo cargar el certificado digital

En Certificado digital, pulsa Elegir archivo .pfx, escribe la Contraseña del certificado y pulsa Cargar certificado. La contraseña se guarda cifrada y el archivo no se puede volver a descargar. Después se ve hasta cuándo vale (Vence el) y cuántos días le quedan, por ejemplo «Quedan 25 días», en color de aviso desde los 30 días; si ya venció, dice «Vencido». Renuévalo a tiempo.

Cómo guardar las credenciales de SUNAT

En Credenciales de SUNAT, escribe el Usuario SOL y la Clave SOL de la empresa, y pulsa Guardar. La misma sección tiene el Cliente de API (Client ID y Client Secret), que no hace falta para emitir facturas ni boletas, y el cliente de la consulta de validez (ver «Cómo activar Validar en SUNAT»).

Los campos aparecen vacíos aunque haya datos guardados: «Deja un campo vacío para conservar el valor que ya está guardado.» Junto al título, la etiqueta de cada dato que falta se ve en color de aviso. Sin el permiso para ver la configuración fiscal, esta sección y la del certificado no aparecen (ver «Roles y permisos»).

Cómo configurar el envío automático

Términos relacionados: resumen automático, hora del resumen, envío automático a SUNAT, apagar el envío automático

En Tributación → Configuración → Ajustes (o con el enlace Configurar de Tributación → Resúmenes y bajas):

• Enviar automáticamente — encendido, las facturas y sus notas salen solas apenas se emiten; apagado, quedan «Pendiente de envío» hasta que alguien pulse Enviar a SUNAT. Viene encendido.
• Resumen diario automático — encendido, el sistema arma y envía solo el resumen de cada día; apagado, hay que pulsar Informar pendientes dentro del plazo. Viene encendido.
• Hora del resumen diario — desde qué hora (de 0 a 23) sale el resumen del día anterior. Viene en 1. Un día por vencer sale sin esperar esa hora.

Pulsa Guardar. Las anulaciones de boletas salen solas aunque el resumen automático esté apagado, y en ningún caso el envío a SUNAT frena la venta.

Cómo crear una serie de comprobantes

Términos relacionados: serie, correlativo, numeración, F001, B001, serie de factura, serie de boleta, serie de nota de crédito

Cada comprobante lleva una serie y un número, por ejemplo F001-00000123: la serie la creas tú y el número lo pone el sistema al emitir, uno tras otro. Cada tipo de comprobante que emitas necesita al menos una serie activa; un tipo sin serie no se ofrece al vender.

1. Entra a Tributación → Configuración → Series y numeración y pulsa Nuevo.
2. Escribe la Serie: «F001 para facturas, B001 para boletas.» Se guarda en mayúsculas.
3. Elige el Tipo: Factura, Boleta de venta, Nota de crédito, etc.
4. En Empezar en, pon 1 si la serie es nueva, o el número que sigue al último emitido si ya la usabas en otro sistema.
5. Si quieres, escribe una Descripción, y pulsa Guardar.

La lista muestra el Próximo número de cada serie, sin gastarlo. Para las notas de crédito, crea también series de tipo Nota de crédito que empiecen con F (para las de facturas) y con B (para las de boletas), por ejemplo FC01 y BC01.

Qué hacer si no te deja guardar la serie

• «La serie no puede pasar de 8 caracteres.» — acórtala.
• «El correlativo empieza en 1 o más.» — el número inicial no puede ser 0.
• «Ya existe la serie F001 para ese tipo de comprobante.» — usa otra, por ejemplo F002.

Cómo dejar de usar una serie

El número no se cambia después de crear la serie: «El correlativo no se edita: retrocederlo reemitiría un número ya entregado.» Si una serie ya no debe usarse, selecciónala, pulsa Editar, apaga Activo y pulsa Guardar: deja de ofrecerse y de numerar.

Cómo emitir el comprobante de una venta que quedó sin él

Términos relacionados: emitir comprobante después, facturar una venta, el cliente pide factura, venta por emitir, comprobante diferido, nota de venta

Al vender se elige factura, boleta, «Emitir después» o «Sin comprobante», según lo que permita la empresa en Ventas → Configuración → Ajustes (ver «Ventas»). La factura o la boleta se numera al confirmar la venta: si no se puede emitir, la venta tampoco se confirma.

Una venta confirmada sin comprobante se ve en Ventas → Venta, columna Comprobante, como «Por emitir», «Sin comprobante» o «Dado de baja» (su comprobante se anuló). Para emitirlo:

1. Abre la venta y pulsa Emitir comprobante.
2. Elige el Tipo y, si hay más de una, la Serie.
3. Pulsa Emitir. El sistema confirma «Comprobante emitido».

Al abrirse, la ventana revisa si se puede emitir; si falta algo, lo dice y no deja pulsar Emitir. El comprobante sale con la fecha del día en que se emite. En el punto de venta, el recibo de la venta recién cobrada también tiene Emitir comprobante.

Qué hacer si no te deja emitir el comprobante

SUNAT exige, y el sistema lo revisa antes de emitir:

• La factura solo se emite a un cliente con RUC de 11 dígitos y dígito verificador correcto; a los demás les corresponde boleta.
• Una boleta de S/ 700 o más exige el documento del comprador.
• El cliente necesita nombre o razón social.

Si no ves Emitir comprobante: la venta no está confirmada; ya tiene comprobante (uno rechazado también cuenta, y uno con la baja pedida sigue vivo hasta que SUNAT la acepta); la empresa no emite comprobantes o no tiene series activas de factura ni de boleta; o a tu rol le falta el permiso (ver «Roles y permisos»).

Los estados de un comprobante ante SUNAT

Términos relacionados: estado SUNAT, aceptado por SUNAT, rechazado por SUNAT, pendiente de envío, pendiente de resumen, dado de baja

La columna SUNAT de Tributación → Comprobantes dice en qué va cada comprobante:

• «Pendiente de envío» — una factura o una nota de factura que todavía no sale.
• «Reintentando» — SUNAT no respondió el último intento; el sistema la vuelve a enviar sola. No es una falla del sistema.
• «Pendiente de resumen» — una boleta o una nota de boleta que espera el resumen diario. Es lo normal hasta el día siguiente de su emisión.
• «Aceptado por SUNAT» — ya está informado y es válido.
• «Aceptado con observaciones» — es válido, pero SUNAT dejó avisos que conviene corregir en los siguientes comprobantes.
• «Rechazado por SUNAT» — SUNAT no lo aceptó. El motivo está en Respuesta de SUNAT y en las columnas Código y Respuesta, que vienen ocultas: muéstralas con Administrar columnas, en el menú de cualquier columna.
• «Dado de baja» — se anuló y SUNAT aceptó la anulación.
• «No se informa» — el comprobante no se le informa a ninguna autoridad.

El enlace «Ver la venta», en la columna Venta, lleva a la venta que originó el comprobante.

Cómo enviar una factura a SUNAT a mano

Términos relacionados: reenviar factura, factura pendiente de envío, reintentar envío, factura no enviada

Con Enviar automáticamente encendido no hace falta: las facturas y sus notas salen solas, y si SUNAT no responde, el sistema reintenta solo, cada vez más espaciado, hasta una vez por hora.

Para enviarla tú, selecciónala en Tributación → Comprobantes y pulsa Enviar a SUNAT. Si decía «No llegó a registrarse», antes de reenviarla el sistema vuelve a generar el archivo con los datos actuales de la empresa, y conserva su número.

El aviso que aparece dice lo que respondió SUNAT, y su color sale de esa respuesta:

• En verde, «SUNAT aceptó F001-00000123.», si la aceptó.
• En ámbar y con el sello SUNAT · servicio externo, si la rechazó: dice «SUNAT rechazó F001-00000123:» y debajo, entre comillas, el código y el texto de SUNAT. Ver respuesta de SUNAT abre la respuesta completa.
• En ámbar, con el mismo sello, si SUNAT no respondió: «SUNAT no responde en este momento. El envío queda pendiente y se reintenta solo. No es una falla de Yarbys.»

Los avisos ámbar no se cierran solos: se cierran con la ✕ cuando ya los leíste.

No se envían así las boletas ni sus notas («Este comprobante se informa dentro del resumen diario, no por separado.») ni lo dado de baja («El comprobante está dado de baja: no se vuelve a enviar.»).

Cómo ver la respuesta de SUNAT de un comprobante

Términos relacionados: respuesta de SUNAT, motivo de rechazo, observaciones de SUNAT, por qué SUNAT rechazó

En Tributación → Comprobantes, selecciona el comprobante y pulsa Respuesta de SUNAT. La ventana empieza por qué pasó y qué hacer; por ejemplo: «El comprobante es válido. SUNAT dejó observaciones: corrígelas en los próximos comprobantes.» Debajo están:

• Cómo se informa — «Envío propio» (facturas y sus notas) o «Resumen diario» (boletas y sus notas).
• El Código con su clase, la Respuesta de SUNAT y las Observaciones de SUNAT.
• Mientras espera, el Último intento: si SUNAT no respondió o si el envío no salió del sistema, y por qué.
• En una boleta, Resúmenes por los que pasó; si se pidió su baja, la Anulación, con su estado y su motivo.
• El Historial con SUNAT (ver «Cómo ver el historial con SUNAT»).
• Lo que dijo SUNAT la última vez que se validó, si se hizo.

Cómo ver el historial con SUNAT

Términos relacionados: historial de envíos, cuándo se envió, qué respondió SUNAT, intentos de envío, bitácora

Cada comprobante guarda cada vez que se habló con SUNAT: cuándo, si lo envió el sistema solo («Automático») o una persona, y qué pasó. Está al final de Respuesta de SUNAT, lo más nuevo arriba. Cada línea empieza con un ícono que dice quién habló:

• 🏛 SUNAT respondió — aceptó, aceptó con observaciones, rechazó o lo está procesando, con su código y su texto entre comillas.
• ☁ SUNAT no respondió — no contestó, tardó demasiado o devolvió algo ilegible. «No fue una falla de Yarbys: el envío se reintenta solo.»
• ⚙ No salió de Yarbys — algo de la empresa impidió el envío, por ejemplo el certificado digital vencido; el texto dice qué corregir.

Los intentos iguales seguidos van en una sola línea: «3 intentos», con la hora del primero y la del último. Una boleta muestra también lo que pasó con los resúmenes que la llevaron (por ejemplo «Resumen RC-20261006-1»), y lo de pruebas lleva la etiqueta Pruebas. El detalle de un resumen diario y las guías de remisión tienen su propio historial.

Qué significa el sello «SUNAT · servicio externo»

Términos relacionados: error de SUNAT, SUNAT caída, SUNAT no responde, es error del sistema, mensaje de SUNAT

Todo aviso que viene de SUNAT —o de otro servicio externo, como la consulta de RUC y DNI o el correo— empieza con su nombre: SUNAT · servicio externo. Así sabes que lo que sigue lo dijo SUNAT, o que SUNAT no respondió, y no el sistema. Si la empresa factura a través de un OSE, el sello dice OSE.

• Si SUNAT rechazó algo, el texto es su respuesta: corrige lo que dice.
• Si SUNAT no respondió, el aviso lo dice y agrega «No es una falla de Yarbys»: no hay nada que corregir, el envío se reintenta solo.
• Lo que le falta a la empresa —el certificado, el usuario SOL, una serie— sale sin el sello, con lo que hay que completar.

Cuando SUNAT deja de responder y nadie pulsó nada, arriba de Comprobantes, de Resúmenes y bajas y en Por resolver de Reportes aparece: «SUNAT no responde desde las 10:02. 5 comprobantes esperan su envío y saldrán solos cuando SUNAT vuelva. No es una falla de Yarbys.» Desaparece solo cuando SUNAT vuelve a responder.

Qué significa el código de respuesta de SUNAT

Términos relacionados: código de error SUNAT, código de rechazo, código de observación, excepción de SUNAT, códigos de retorno

Un comprobante con excepción de formato se ve en la lista como «Rechazado por SUNAT», pero en Respuesta de SUNAT dice «No llegó a registrarse».

Algunos códigos de 0100 a 0999 son de acceso, como un usuario o una clave SOL incorrectos: esos no se arreglan reintentando. Revisa las Credenciales de SUNAT en Tributación → Configuración → Ajustes.

Qué hacer si SUNAT rechazó un comprobante

Términos relacionados: factura rechazada, corregir comprobante rechazado, volver a emitir, reemitir factura, RUC equivocado

Un comprobante emitido no se edita: el cliente y los importes quedan fijos. Primero mira qué dice Respuesta de SUNAT:

• «No llegó a registrarse», con la causa en los datos de la empresa: corrígelos y reenvíalo con Enviar a SUNAT. Conserva su número.
• Una boleta rechazada en su resumen, con la causa ya corregida: usa Volver a informar (ver «Qué hacer con una boleta rechazada por SUNAT»).
• El error está en el propio comprobante, por ejemplo en el RUC o el nombre del cliente: no se puede anular («El comprobante fue rechazado: no hay nada que dar de baja. Corrígelo y emite otro.») y su venta ya no ofrece Emitir comprobante.

En ese último caso, para emitir el correcto: corrige el dato del cliente en Ventas → Clientes, deshaz la venta acreditándola con el motivo «Anular la operación» —sale sin nota de crédito, porque el comprobante no es válido— y registra la venta de nuevo. El paso a paso de la acreditación está en «Ventas».

Cómo descargar el CDR (la constancia de SUNAT)

Términos relacionados: descargar CDR, constancia de recepción, constancia de SUNAT, XML del comprobante, zip de SUNAT

El CDR es la constancia firmada que devuelve SUNAT; se descarga como un archivo comprimido cuyo nombre empieza con R-.

• De un comprobante: en Tributación → Comprobantes, selecciónalo y pulsa Descargar CDR. El de una boleta es la constancia del resumen diario que la informó. En la misma barra, Descargar XML baja el archivo del comprobante.
• De un resumen diario: en Tributación → Resúmenes y bajas, pestaña Resúmenes, selecciónalo y pulsa Descargar respuesta (CDR) o Descargar XML.
• De una anulación: en la pestaña Anulaciones, selecciónala y pulsa Descargar respuesta (CDR), o usa Descargar CDR de la baja en Respuesta de SUNAT del comprobante.

Si todavía no hay constancia, el sistema avisa «Este comprobante todavía no tiene constancia de la autoridad.» o, en un resumen, «Este resumen todavía no tiene ese archivo.»

Cómo recuperar el CDR de una factura

Si una factura o una nota de factura se quedó sin su constancia —por ejemplo, porque se cortó la conexión al enviarla—, selecciónala en Tributación → Comprobantes y pulsa Recuperar CDR. Si SUNAT la tiene, el sistema la guarda, pone el estado al día y avisa «SUNAT devolvió la constancia.»; si no, responde «SUNAT no tiene constancia de este comprobante», con el código y el motivo.

Solo funciona en producción: «SUNAT solo ofrece la consulta del CDR en producción; en pruebas la constancia llega al enviar.» Las boletas no tienen constancia propia.

Cómo validar un comprobante en SUNAT

Términos relacionados: consulta de validez, verificar en SUNAT, comprobante válido, consultar comprobante

Sirve para saber cómo tiene SUNAT el comprobante hoy y si coincide con lo registrado en el sistema. En Tributación → Comprobantes, selecciónalo y pulsa Validar en SUNAT: se abre Respuesta de SUNAT y consulta en el momento («Consultando a SUNAT…»). La respuesta dice:

• El estado en SUNAT: «No existe», «Aceptado», «Anulado», «Autorizado (imprenta)» o «No autorizado».
• Si coincide: «Coincide con lo registrado aquí.», «No coincide con lo registrado aquí: revisa este comprobante.» o «Es lo esperado: todavía no está informado a SUNAT.»
• El estado del RUC de la empresa y de su domicilio fiscal, marcados en color si hay un problema.
• Las observaciones de SUNAT, si las hay.

La última consulta queda guardada, con su fecha, y se ve cada vez que abres Respuesta de SUNAT. En modo de pruebas, la ventana avisa «Estás en modo de pruebas: lo emitido en pruebas no existe en SUNAT real.» Si no coincide, no lo reenvíes sin mirar: revisa antes su respuesta de SUNAT.

Cómo activar Validar en SUNAT

Esta consulta usa un acceso propio, distinto del usuario SOL y del Cliente de API:

1. En SUNAT Operaciones en Línea (SOL), con el usuario de la empresa, genera un Client ID y un Client Secret en Credenciales de API SUNAT, dentro de la Consulta de Validez de Comprobantes de Pago.
2. En Tributación → Configuración → Ajustes, sección Credenciales de SUNAT, escribe el Client ID de la consulta de validez y el Client Secret de la consulta de validez, y pulsa Guardar.

Mientras falten, la etiqueta «Consulta de validez» se ve en color de aviso y, al validar, el sistema responde «Falta el cliente de la consulta de validez: se genera en SOL», y dice en qué opción de SOL. Si SUNAT no los reconoce: «SUNAT no aceptó el cliente de la consulta de validez: revisa el Client ID y el Client Secret.»

Cómo se informan las boletas: el resumen diario

Términos relacionados: resumen diario, resumen de boletas, informar boletas, enviar boletas a SUNAT, RC

Las boletas y sus notas no se envían una por una: se informan juntas en un resumen diario, que el sistema arma y envía solo.

1. Durante el día, las boletas quedan «Pendiente de resumen».
2. Al día siguiente, desde la hora configurada (por defecto, la 1:00), el sistema arma el resumen de ese día y lo envía.
3. Cuando SUNAT lo acepta, cada boleta pasa a «Aceptado por SUNAT».

Lo de hoy nunca se informa hoy: sale mañana. Un resumen lleva hasta 500 comprobantes; si un día tiene más, salen varios. Una nota de una boleta entra recién cuando su boleta ya fue aceptada. Un día que está por vencer sale sin esperar la hora configurada.

La pantalla Resúmenes y bajas

Tributación → Resúmenes y bajas tiene tres pestañas:

• Resúmenes — cada resumen, con su estado y la respuesta de SUNAT.
• Por informar — las boletas y notas que esperan resumen o que SUNAT rechazó, con su plazo. El número entre paréntesis dice cuántas todavía no entran en ningún resumen.
• Anulaciones — las bajas pedidas, de boletas y de facturas, y en qué van.

Debajo, un aviso resume lo urgente —boletas vencidas o por vencer, boletas rechazadas y resúmenes a revisión— o dice «Todo al día: no hay boletas por vencer.» Más abajo, una línea dice si el envío automático está encendido («Se envían solos cada día. Hora de envío: 1:00.») o apagado, con el enlace Configurar.

Los estados de un resumen diario

Términos relacionados: resumen aceptado, resumen rechazado, resumen en revisión, esperando respuesta de SUNAT, acuse

En la pestaña Resúmenes de Tributación → Resúmenes y bajas:

• «Por enviar» — armado, a punto de salir.
• «Enviado, esperando respuesta» — SUNAT lo recibió y lo procesa. El sistema vuelve a preguntar solo, cada vez más espaciado, hasta una vez por hora.
• «Aceptado» — sus boletas quedaron informadas.
• «A revisión» — el sistema dejó de intentarlo; ver «Qué hacer con un resumen a revisión».
• «Rechazado» — SUNAT lo rechazó y sus boletas quedaron «Rechazado por SUNAT»: revísalas en la pestaña Por informar.
• En gris, un rechazo que el sistema ya resolvió: «Reemplazado por otro», «Partido para aislar un error» o «Ya estaban informadas». Esos no piden nada.

Qué hace el sistema cuando SUNAT rechaza un resumen

SUNAT rechaza el resumen entero aunque el problema sea una sola boleta. Según el motivo:

• SUNAT no responde o falla la conexión — lo reintenta solo, más tarde.
• Falló el envío (el acuse se perdió, el archivo llegó mal) — arma otro resumen con las mismas boletas; el viejo queda «Reemplazado por otro».
• Una boleta tiene un error — parte el resumen hasta encontrarla. Las demás se informan y esa queda «Rechazado por SUNAT»; el original queda «Partido para aislar un error».
• SUNAT ya tenía esas boletas — las da por informadas: «Ya estaban informadas».
• El resumen llegó fuera de plazo — sus boletas quedan «Rechazado por SUNAT».

Cómo informar las boletas a mano

Términos relacionados: enviar resumen diario, generar resumen, informar ahora, informar pendientes

Sirve si el resumen automático está apagado o si no quieres esperar la hora configurada. En Tributación → Resúmenes y bajas, pulsa Informar pendientes (o Informar ahora en el aviso de boletas por vencer). El sistema arma y envía los resúmenes de todos los días anteriores con boletas pendientes, y avisa «Se generaron 2 resúmenes.» o «No hay boletas pendientes de informar.» Las boletas de hoy no entran: salen mañana.

Hasta cuándo tengo para informar una boleta

Términos relacionados: plazo del resumen, siete días, boletas vencidas, boletas por vencer, fecha límite

SUNAT da 7 días calendario desde la fecha de emisión. Con el resumen automático encendido, las boletas salen al día siguiente, así que el plazo sobra.

En la pestaña Por informar de Tributación → Resúmenes y bajas, la columna Plazo lo dice para cada boleta: «Quedan 5 días», «Vence mañana», «Vence hoy» o «Vencida». Si el aviso dice «3 boletas vencen hoy o mañana.», pulsa Informar ahora. Si ya pasaron el plazo, infórmalas igual cuanto antes: si SUNAT las rechaza por tardías, quedan «Rechazado por SUNAT».

Qué hacer con un resumen a revisión

Términos relacionados: resumen en revisión, reintentar resumen, volver a generar, enviar o consultar

El sistema deja un resumen «A revisión» cuando reintentar no lo va a arreglar: SUNAT rechazó el usuario o los permisos, ya se reemplazó tres veces, pasaron 7 días sin respuesta, no se pudo armar el archivo (por ejemplo, porque faltan datos de la empresa) o lleva comprobantes de otro entorno: «El resumen lleva comprobantes emitidos en otro entorno (pruebas o producción): no se envía en este.»

1. En Tributación → Resúmenes y bajas, selecciona el resumen y pulsa Ver detalle. Ahí están el acuse, los intentos, lo que respondió SUNAT, el historial con SUNAT —cada envío y cada consulta, con quién habló—, los comprobantes que lleva y, si se reemplazó, los resúmenes que lo reemplazan.
2. Corrige la causa. Si es de acceso, revisa el Usuario SOL y la Clave SOL en Credenciales de SUNAT.
3. Pulsa Reintentar para enviar el mismo resumen («El resumen vuelve a la cola de envío.») o Volver a generar para mandar uno nuevo con las mismas boletas.

Enviar o consultar hace el siguiente paso en el momento: lo envía si no salió o le pregunta a SUNAT si ya respondió. Si justo se está enviando: «El resumen se está enviando en este momento. Vuelve a consultarlo en unos segundos.»

Qué hacer con una boleta rechazada por SUNAT

Términos relacionados: boleta rechazada, volver a informar, boletas rechazadas, error en boleta

Las boletas rechazadas aparecen en la pestaña Por informar de Tributación → Resúmenes y bajas, como «Rechazado por SUNAT». El motivo está en la columna Respuesta de SUNAT, que viene oculta: muéstrala con Administrar columnas.

• Si la causa ya se corrigió o fue pasajera, selecciónala y pulsa Volver a informar (o Volver a informar todas). El sistema confirma «1 boleta vuelve a esperar su resumen.»
• Si el error está en la boleta misma, no se edita ni se anula: ver «Qué hacer si SUNAT rechazó un comprobante».

Cómo anular una boleta o una factura

Términos relacionados: anular comprobante, dar de baja, comunicación de baja, baja de boleta, anular factura

1. En Tributación → Comprobantes, selecciona el comprobante y pulsa Anular.
2. La ventana revisa si se puede y dice por dónde va la baja —«Se anula dentro del resumen diario de su fecha de emisión.» (boletas y sus notas) o «Se anula con una comunicación de baja a SUNAT.» (facturas y sus notas)— y hasta cuándo: «Plazo para anular: hasta el 17/09/2026.»
3. Escribe el Motivo: «SUNAT lo exige y lo conserva.»
4. Pulsa Anular. El sistema confirma «Baja registrada: se enviará a SUNAT.»

La baja se sigue en la pestaña Anulaciones de Tributación → Resúmenes y bajas. El comprobante sigue vivo hasta que SUNAT la acepta; recién entonces pasa a «Dado de baja» y, si viene de una venta, esa venta queda lista para emitir otro. «Anular no se deshace. Si solo sobra o falta un importe, corresponde una nota de crédito.» Dar de baja el comprobante no anula la venta: la mercadería y el dinero no se mueven.

Qué hacer si no te deja anular

La ventana muestra «No se puede anular» con el motivo:

• «Pasó el plazo para anularlo (hasta el 10/09/2026). Corrígelo con una nota de crédito.» — ver «Hasta cuándo se puede anular un comprobante».
• «El comprobante ya está dado de baja.»
• «El comprobante fue rechazado: no hay nada que dar de baja. Corrígelo y emite otro.» — ver «Qué hacer si SUNAT rechazó un comprobante».
• «Ya hay una baja en curso para este comprobante (resumen diario).» — espera a que termine.
• «Este comprobante no se informa a la autoridad: no hay baja que comunicar.»

Si no ves Anular, a tu rol le falta el permiso (ver «Roles y permisos»).

Hasta cuándo se puede anular un comprobante

Términos relacionados: plazo de baja, plazo para anular, siete días, anular fuera de plazo, baja vencida

Hay 7 días calendario desde el día en que SUNAT aceptó el comprobante; en una boleta, desde que aceptó el resumen que la informó. La ventana de Anular muestra la fecha límite. Si la boleta todavía no está informada, la baja espera: «Todavía no está informada: la baja saldrá en cuanto SUNAT acepte su resumen.»

Pasado el plazo, la ventana dice «Pasó el plazo para anularlo (hasta el 10/09/2026). Corrígelo con una nota de crédito.» Si el comprobante viene de una venta y tu rol puede acreditar ventas, ofrece Anular la operación con nota de crédito: abre Devolver / Acreditar de esa venta con el motivo «Anular la operación» ya elegido, y al confirmar sale la nota de crédito que anula la operación.

Cuándo sale una nota de crédito

Términos relacionados: nota de crédito electrónica, NC, devolución con nota de crédito, acreditación, extorno, descuento posterior

Toda acreditación de una venta con comprobante vivo —una factura o boleta emitida, ni rechazada ni dada de baja— emite su nota de crédito en el mismo paso: se registran las dos o ninguna. Una venta sin comprobante vivo se acredita sin nota. El paso a paso de Devolver / Acreditar está en «Ventas»; del lado fiscal:

• En el primer paso se avisa si saldrá nota: «Saldrá una nota de crédito sobre B001-00000012» o «Se acredita sin comprobante».
• Antes de confirmar, el Resumen muestra la Nota de crédito que saldrá, con su número y su motivo.
• Va a nombre del cliente del comprobante, con la fecha del día.
• Viaja como el comprobante que corrige: la de una factura sale sola; la de una boleta va en el resumen diario, cuando su boleta ya fue aceptada.
• Aparece en Tributación → Comprobantes como un comprobante más, con su estado ante SUNAT y su CDR.

Cómo acreditar desde la lista de comprobantes

En Tributación → Comprobantes, selecciona la factura o la boleta y pulsa Acreditar: se abre Devolver / Acreditar de su venta. Solo sirve para una factura o boleta emitida que viene de una venta; con otra cosa, el sistema avisa «Solo se acredita una factura o boleta emitida que venga de una venta.» Hace falta el permiso para devolver ventas (ver «Roles y permisos»).

Qué motivo lleva la nota de crédito

Términos relacionados: motivo de nota de crédito, tipo de nota de crédito, catálogo 09, devolución por ítem, descuento global, anulación de la operación

El motivo que pide SUNAT sale solo de lo que respondas a «¿Por qué se acredita?»:

Lo que escribas en Detalle del motivo va como sustento en la nota; si lo dejas vacío, va el nombre del motivo. Si hay más de una serie de nota de crédito para ese comprobante, eliges cuál en Serie de la nota de crédito.

Qué hacer si la nota de crédito no se puede emitir

Términos relacionados: no sale la nota de crédito, falta serie de nota de crédito, no puedo acreditar, serie de nota de crédito

Si la venta tiene comprobante vivo y la nota no se puede emitir, el primer paso de Devolver / Acreditar lo avisa, y la acreditación no se confirma hasta resolverlo:

• «La emisión de comprobantes está apagada: no se podrá confirmar hasta encenderla.» — enciende Emitir comprobantes electrónicos en Tributación → Configuración → Ajustes. Sin nota, el comprobante quedaría sin corregir.
• «No hay una serie de nota de crédito para este comprobante: créala antes de confirmar.» — en Tributación → Configuración → Series y numeración, crea una serie de tipo Nota de crédito que empiece con F si el comprobante es factura, o con B si es boleta (por ejemplo, FC01 o BC01).
• Si el aviso dice que falta el tipo de comprobante Nota de crédito, el catálogo de SUNAT del sistema está incompleto: avísale a quien administra el sistema.

¿Qué muestra el resumen de comprobantes?

Términos relacionados: tablero de comprobantes, reporte de SUNAT, IGV del mes, comprobantes rechazados, pendientes con SUNAT, dashboard fiscal

Tributación → Reportes muestra el mes en curso, del día 1 a hoy, en la moneda de la empresa: lo emitido en otra moneda no se suma. En los importes, las notas de crédito restan y no entran borradores, rechazados ni dados de baja. Para ver datos nuevos, pulsa Refrescar.

Las cifras del mes

• Emitido este mes — el total emitido, con la cantidad de comprobantes (cada nota cuenta como uno) y la comparación «vs. los mismos días del mes pasado».
• Impuestos del mes — el impuesto de esos comprobantes.
• Por enviar — facturas y notas que esperan su envío a SUNAT, de cualquier fecha.
• Rechazados del mes — los emitidos este mes que SUNAT rechazó.
• Estado de los comprobantes — los del mes repartidos en Aceptados, Con observaciones, Pendientes (por enviar o esperando resumen), Rechazados y Anulados.
• Emitido en los últimos 6 meses y Por tipo de comprobante — el mismo total por mes y, para el mes, por tipo; el de las notas de crédito sale en negativo.

Lo que hay que resolver

Por resolver junta lo pendiente con SUNAT: «3 comprobantes por enviar», «12 comprobantes esperan su resumen diario» con la fecha límite del más antiguo («Hay plazo hasta el 17/09/2026») y «1 baja sin respuesta». Si no hay nada: «No hay nada pendiente con la autoridad tributaria.»

Rechazados recientes lista los últimos 5 comprobantes rechazados, de cualquier mes, con lo que respondió SUNAT.

Preguntas frecuentes sobre comprobantes electrónicos

• ¿Cómo envío el resumen diario? No hace falta: sale solo al día siguiente. Para adelantarlo, pulsa Informar pendientes en Tributación → Resúmenes y bajas.
• ¿Por qué mi boleta dice «Pendiente de resumen»? Porque las boletas se informan en el resumen del día siguiente. Es normal hasta entonces.
• ¿Puedo enviar una boleta sola a SUNAT? No: «Este comprobante se informa dentro del resumen diario, no por separado.»
• El sistema estuvo apagado varios días, ¿qué pasa con las boletas? Con el resumen automático encendido, al volver informa todo lo pendiente, del día más antiguo al más reciente; lo que ya pasó el plazo sale igual y SUNAT decide.
• Pasé de pruebas a producción, ¿qué pasa con las boletas de prueba? No se informan ni cuentan como pendientes: el resumen solo toma las del entorno en que estás.
• ¿Qué significa «Aceptado con observaciones»? Que es válido, pero SUNAT avisó de algo que conviene corregir en los siguientes. Los avisos están en Respuesta de SUNAT.
• Mi factura dice «No llegó a registrarse», ¿perdí el número? No: SUNAT no la registró y el número sigue libre. Corrige la causa y reenvíala con Enviar a SUNAT.
• ¿Cómo sé si el problema es de SUNAT o del sistema? Por el sello: lo que dice SUNAT · servicio externo viene de SUNAT o es que SUNAT no respondió. Una falla del sistema sale en una ventana roja con un código para soporte.
• SUNAT no responde, ¿qué hago? Nada: el comprobante quedó guardado y el sistema lo vuelve a enviar solo, cada vez más espaciado. La venta no se detiene. El historial con SUNAT dice cuántas veces se intentó.
• Mi factura dice «Reintentando», ¿está mal? No: SUNAT no respondió el último intento y el sistema la vuelve a enviar sola.
• ¿Por qué mi venta dice «Por emitir»? Porque se confirmó sin comprobante, por ejemplo con «Emitir después». Ábrela y pulsa Emitir comprobante.
• ¿Cómo imprimo un comprobante? En Tributación → Comprobantes, selecciónalo y pulsa Imprimir. Los formatos están en «Formatos de impresión».
• ¿Por qué lo emitido en Reportes no cuadra con lo vendido? Porque Tributación → Reportes cuenta comprobantes: las notas de crédito restan y no entran las ventas sin comprobante ni las que esperan su emisión. Lo vendido está en Ventas → Reportes → Resumen de ventas (ver «Reportes de ventas, compras y finanzas»).

Preguntas frecuentes sobre notas de crédito y anulaciones

• ¿Anulo el comprobante o emito una nota de crédito? Anula cuando el comprobante entero está mal y todavía estás en plazo. Si solo sobra o falta un importe, si el cliente devuelve mercadería o si ya pasó el plazo, corresponde la nota de crédito, que sale al acreditar la venta.
• ¿Dar de baja el comprobante anula la venta? No: la venta, la mercadería y el dinero siguen igual, y la venta queda lista para emitir otro comprobante. Para deshacerla, acredítala con «Anular la operación».
• ¿Puedo emitir una nota de crédito sin acreditar la venta? No. Solo nace de acreditar la venta; Acreditar en Tributación → Comprobantes abre esa misma acreditación.
• ¿Cómo se informa la nota de crédito de una boleta? En el resumen diario, cuando su boleta ya fue aceptada. La de una factura sale sola.
• ¿Puedo deshacer una anulación? No. Una vez pedida, SUNAT la procesa.
• ¿Necesito una serie para las notas de crédito? Sí: una de tipo Nota de crédito que empiece con F para las notas de facturas y otra con B para las de boletas.

Roles y permisos

Los permisos se asignan en Sistema → Roles:

• Comprobantes → Ver — entrar a Tributación → Comprobantes y Tributación → Reportes; ver la Respuesta de SUNAT y descargar el XML y el CDR.
• Comprobantes → Crear — Emitir comprobante de una venta que quedó sin él.
• Comprobantes → Enviar a la autoridad — Enviar a SUNAT, Recuperar CDR y Validar en SUNAT.
• Comprobantes → Dar de baja — Anular.
• Comprobantes → Imprimir — Imprimir.
• Ventas → Devolver — Acreditar y Anular la operación con nota de crédito.
• Resúmenes → Ver — entrar a Tributación → Resúmenes y bajas y descargar sus archivos.
• Resúmenes → Crear — Informar pendientes, Volver a generar y Volver a informar.
• Resúmenes → Enviar a la autoridad — Enviar o consultar y Reintentar.
• Series y numeración → Ver, Series y numeración → Crear y Series y numeración → Editar — ver, crear y modificar las series.
• Ajustes del sistema → Ver y Ajustes del sistema → Editar — ver y cambiar Tributación → Configuración → Ajustes.
• Configuración fiscal → Ver y Configuración fiscal → Editar — ver y cambiar el certificado digital y las credenciales de SUNAT.

Exportar cada lista pide su permiso Exportar (ver «Importar y exportar»).